نقش امور مالی در هر تجارتی، بزرگ یا کوچک، بسیار مهم است. یک تجارت بدون پایه و اساس محکم در مدیریت مالی، میتواند متحمل ضرر و زیانهای گستردهای شود. عملکرد مالی کلی کسب و کارها، مستقیما تحت تاثیر هر یک از تصمیمات مالی اتخاذ شده توسط صاحبان و مدیران مشاغل است. بحث مدیریت مالی خصوصا برای کسب و کارهای نوپا (استارتاپها) که در ابتدای فعالیت خود با جریان نقدی منفی مواجهاند، اهمیت ویژهای پیدا میکند. استخدام مدیر مالی در کسب و کارها با هدف بودجه بندی و برنامهریزی دقیق برای نیازهای مالی، شناسایی منابع مناسب برای افزایش سرمایه و نحوه تامین آن، و کنترل هزینهها صورت میگیرد.
در این مقاله به بررسی اهمیت جایگاه مدیریت مالی در سازمان ها و کسب و کارهای مختلف میپردازیم.
اهمیت مدیریت مالی در کسب و کارها
مدیریت مالی یکی از مهمترین عوامل در تداوم بقا و رشد یک کسب و کار است. برنامهریزی مالی برای مدیریت و پیشبرد موفق یک کسب و کار در تمام مراحل (از شرکتهای نوپا و تازه تاسیس تا سازمانهای بزرگ) یک ضرورت محسوب میشود. آگهی های استخدامی های مدیریت مالی تنوع زیادی دارند؛ چرا که تمامی کسب و کارهای کوچک و بزرگ، سازمانها، مراکز دولتی، خصوصی و صنایع مختلف، برای پیشبرد امور مالی و حسابداری و حسابرسی، نیاز به استخدام مدیر مالی دارند. در ادامه، به طور مختصر به بررسی فرآیند مدیریت مالی و چرایی اهمیت آن برای مشاغل میپردازیم.
مدیریت مالی چیست؟
استخدام مدیر مالی با هدف مدیریت مالی یک کسب و کار صورت میگیرد. فرآیند مدیریت مالی به مدیریت، برنامه ریزی، کنترل، سازماندهی و هدایت امور مالی یک سازمان اشاره دارد. در واقع مدیریت مالی به معنی اعمال اصول مدیریت بر داراییهای مالی یک کسب و کار است. مدیریت مالی در شرکتها و سازمانها اهداف متعددی دارد. برخی از اهداف اصلی این فرآیند شامل موارد زیر میشود:
- مدیریت عرضه نقدی برای تامین مالی عملیات اصلی کسب و کار
- اطمینان از اینکه ذینفعان کسب و کار می توانند نرخ بازگشت سرمایه بالایی داشته باشند
- استفاده بهینه از سرمایه موجود
- شناسایی و ایجاد فرصتهای سرمایه گذاری مطمئن برای کسب و کارها
مسئولیتهای گروه مدیریت مالی
بخش مالی کسب و کارها که توسط مدیران مالی اداره میشود، مسئولیتهای مهمی دارد که در ادامه به توضیح برخی از آنها میپردازیم.
برآورد وجوه مورد نیاز
یکی از وظایف مهم در استخدام مدیر مالی، برآورد وجوه مالی مورد نیاز کسب و کار است. مدیران مالی موظفند میزان سرمایه مورد نیاز یک کسب و کار را برای پیشبرد اهداف و عملیات آن تخمین بزنند. این امر تا حد زیادی تحت تأثیر سیاستهای مالی کسب و کار و با توجه به سود و هزینههای مورد انتظار است. برآورد کلی سرمایه باید به گونهای انجام شود که ظرفیت کسب سرمایه در کسب و کار افزایش یابد.
شکلدهی ساختار سرمایه
پس از برآورد میزان سرمایه مورد نیاز کسب و کار، کار مهم بعدی بخش مدیریت مالی، ایجاد ساختار سرمایه است. برای دستیابی به این هدف، تیم مدیریت مالی تجزیه و تحلیل بدهی و حقوق صاحبان سهام را برای کوتاه مدت و بلند مدت انجام خواهد داد. این موضوع نیز به میزان وجوهی که کسبوکار در اختیار دارد و همچنین میزان سرمایهای که برای جمعآوری از طریق منابع خارجی نیاز است بستگی دارد.
سرمایهگذاری
برای اینکه یک کسب و کار در فضای رقابتی بتواند به افزایش سهم بازار و رشد برسد، نیاز به افزایش سرمایه از طریق سرمایه گذاری دارد. بنابراین، کار بعدی بخش مدیریت مالی، شناسایی فرصتهای سرمایهگذاری مناسب برای کسبوکار است که علاوه بر امنیت بالا، نرخ بازگشت سرمایه بیشتری برای کسب و کار دارند.
تخصیص سود
زمانی که یک کسب و کار به سود رسید، مسئولیت مدیران مالی در آن، تخصیص بهینه سود است. فرآیند تخصیص سود باید شامل حفظ مقدار مشخصی از سود برای تحقیقات، نوآوری، توسعه و اهداف احتمالی کسب و کار باشد. همچنین بخشی از سود باید برای تامین سود سهامداران استفاده شود.
کنترلهای مالی
یکی از اهداف مهم استخدام مدیر مالی در شرکتها، کنترل مالی شرکت است. بخش مدیریت مالی باید سرمایه کسب و کار را برای کوتاه مدت و بلند مدت کنترل و تجزیه و تحلیل کند. این نتایج معمولا با استفاده از روشهای مختلف مانند مدیریت ریسک، پیشبینی مالی، کنترل سود و هزینه و غیره به دست میآید.
اهداف مدیریت مالی در کسب و کارها چیست؟
همانطور که پیشتر توضیح داده شد، مدیریت مالی یک فرآیند حیاتی برای تداوم کسب و کار است که مزایای مختلفی برای مشاغل دارد. مدیریت مالی در جهت اهداف مهمی صورت میگیرد که شامل موارد زیر میشوند:
- کمک به کسب و کارها در برنامه ریزی مالی
- کمک به کسب و کارها در کسب سرمایه
- کمک به کسب و کارها در جهت اخذ تصمیمات مالی مهم
- کمک به بهبود سودآوری کسب و کار
- ایجاد ثبات اقتصادی برای کسب و کارها
- کمک به استفاده بهینه از منابع و تخصیص سرمایه
چرا مدیریت مالی در موفقیت کسب و کار نقش کلیدی دارد؟
تا اینجا به بررسی اهمیت، اهداف و مزایای مدیریت مالی و دلایل استخدام مدیر مالی در سازمانها پرداختیم. اما مدیریت مالی چه جایگاهی در کسب و کارها داشته و چگونه در موفقیت کسب و کار نقش حیاتی دارد؟ در ادامه دلایل کلیدی اهمیت مدیریت مالی در رشد و موفقیت کسب و کارها را بررسی میکنیم.
بدون برنامهریزی مالی، احتمال شکست کسب و کارها بیشتر است
یکی از رایج ترین دلایل شکست کسب و کارها، عدم وجود یک برنامه مالی دقیق و جامع است که باعث میشود آنها قربانی اشتباهات مالی مختلفی مانند برآورد بیش از حد درآمد یا ماندن در جریان نقدینگی منفی شوند. فرآیند مدیریت مالی در اصل فرصتها و ریسکهای مالی را شناسایی میکند تا به مدیران کسبوکار کمک کند تا با تمرکز بر نقاط قوت و ضعف کسب و کار و آگاهی بیشتر، به اتخاذ تصمیمات مالی اقدام کنند.
مدیریت مالی هزینههای کسب و کار را کاهش میدهد
یک تجارت موفق صرفا درباره افزایش دارایی نیست، بلکه شامل بهینهسازی هزینهها باتوجه به اهداف فروش، سرمایه گذاری عاقلانه سود و کاهش مالیات و هزینههای بانکی است. بهترین راه برای بهینهسازی هزینههای کسبوکار، داشتن درک و دید واضح از امور مالی است. کسب و کارها میتوانند با استخدام مدیر مالی، به توسعه استراتژیهای موثر برای به حداقل رساندن هزینه های خود، افزایش سود خالص و شناسایی فرصتها برای سرمایه گذاری بپردازند.
مدیریت مالی به سنجش میزان موفقیت کسب و کار کمک میکند
کسب و کارها برای سنجش میزان موفقیت، باید نقطه شروع خود را بشناسند. مدیریت مالی به کسبوکارها کمک میکند تا عملکرد خود را با اندازهگیری رشد در برابر معیارها و شاخصهای تعیینشده سنجیده و در نتیجه به بهینهسازی استراتژیها برای رشد و توسعه در آینده کمک میکند.
مدیریت مالی منجر به بهبود وضعیت کسب و کار میشود
با وجود مدیریت مالی دقیق، کسب و کارها نه تنها قادر به سنجش موفقیت خود هستند، بلکه میتوانند نقاط ضعف خود را نیز شناسایی کنند. این مورد به نوبه خود به آنها کمک میکند تا بخشهای با عملکرد ضعیف را بهینه نموده و اقدامات لازم را برای بهبود انجام دهند.
مدیریت مالی درک کسب و کار از روندهای بازار را بهبود میبخشد
مدیریت مالی به کسب و کارها کمک میکند تا درک خود را از روندهای بازار بهبود بخشند. مدیریت مالی با آگاه نگه داشتن مدیران کسب و کار از نقاط قوت و ضعف کسب و کار، آنها را قادر میسازد تا الگوهای بازار را شناسایی کرده و تصمیم گیری های مالی خود را بهبود بدهند.
جمعبندی
در این مقاله به بررسی نقش و جایگاه مدیریت مالی در کسب و کارها پرداختیم. یکی از اهداف اصلی همه کسب و کارها، رسیدن به رشد مالی است. برای رسیدن به این هدف، صاحبان مشاغل باید پیامدهای بالقوه تصمیمات مدیریتی خود را در رابطه با جنبههای مختلف مالی از جمله سود، جریانهای نقدی، ریسکهای مالی و موارد دیگر درک کنند. به این منظور، استخدام مدیر مالی برای مدیریت و رسیدن به اهداف مالی در کسب و کارها یک ضرورت به شمار میآید.
نظرات در مورد : مدیریت مالی چه جایگاهی در کسب و کارها دارد؟